李凌 海南银行股份有限公司
银行是经营风险的机构，从入行的第一天开始，笔者就以此作为警示，在日常工作过程中严于律己。还记得入行培训中有一天，前辈们带领新员工来到了深圳市专门关押经济类罪犯的监狱，向我们展示了那些在从业过程中未能悬崖勒马而酿成悲剧的案例。望着铁窗后那一张张年青的面孔，笔者当时就在思考，为什幺他们刚刚步入这个行业就失足千里？为什幺他们不能经得住诱惑，非要以身试法？究其根源，还是人性的逐利本源，因为他们心中为了钱财已经失去了道德的底线，最终冲破了法律的约束。
1.信贷业务是银行的负债业务，是银行重要的获利来源，道德风险的缺失会直接造成信贷资产不良，使银行的坏账激增，整体资产质量下滑。而在资产业务中，比如前些年监管整治的“飞单”业务，众多客户的财产因其受到损失，银行也因此投入了大量的成本做“双录”规范，采购相关设备，增加人员复核等。如果没有从业人员道德风险的缺失，这些举措都不会被要求实施，可为银行节约下一笔不小的开支。
2.在为银行自身及相关客户造成利益损失的同时，从业人员道德风险的确实也会造成社会不良影响，使群众对银行的信任度降低，使银行的声誉受损，评级下降。严重时，更会造成资本市场的动荡，或发生银行挤兑，进而出现金融危机。
3.每一位当事人的个人职业生涯也会因为这些道德上的缺失而毁于一旦，他们有的被罚款，有的被降职，有的被辞退，有的甚至被处以终身禁业，还有不少则直接面临牢狱之灾，为了钱财而妻离子散，甚至家破人亡。
下面让我们来看两个近年来发生的案例：
2018年6月15日，中国裁判文书网披露，某银行的客户经理刘某利用职务之便，在2015年2月至2017年6月期间，借用、冒用他人名义私自制作贷款资料，违规审批并发放贷款44笔共计671万元，其中挪用了617.7万元用于经营投资与他人合伙养殖桂鱼、螃蟹和养殖野鸭子等项目。虽然在项目严重亏损后刘某自首了，却给银行造成了巨额不良贷款。最终，刘某某因挪用资金罪，被判处有期徒刑四年三个月。
2018年2月，某行原理事长、党委副书记雷某（正厅级）利用其职务便利，为他人谋取利益、非法收受他人巨额财务，且有数额特别巨大的财物不能说明来源。雷某贪污超过92亿元，涉案金额空前，雷某自己交代了2亿多元，另外还有90亿元的账外资金。因为雷某案件使某农村信用联社暴露出92亿元的坏账，这直接把该省内银行业的不良率拉高到了3.51%，而该省内其他城商行和国有大行分行的不良率基本在1.7%左右。
以上这些让银行巨额亏空的事件，“内鬼”均起到了重要的“作用”，在金钱和享乐的诱惑下，这些从业人员的人生观、价值观发生扭曲，走上了歧途，他们利用职务之便，肆意作案，岂不知自己收到的那些黑心钱就像灌铅的脚箍，将自己拖进深渊。早在2006年，银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中就要求在全行业推行诚信与正直的职业操守和价值观念。然而，在银监会近年的各个天价罚单中，道德风险均一马当先，造成银行及个人的严重不良影响。
虽然上面的两个案例均暴露出了银行的管理体制混乱，内控严重失常等问题，各家银行由于操作风险、市场风险等接受的处罚也是层出不穷，但道德风险却是不可饶恕的底层风险，它犹如摩天大楼之根基，生命之血脉，是最需要从业人员在在职的每一天都须严加防范的。
既然道德风险是人性的劣根本质决定的，同时道德风险具有隐蔽性及跟风性，我们该如何应对才好？
1.加强职业道德建设，需从预防做起，把预防针打起来，深入开展员工道德教育。
（1）要坚持不懈地开展理想和信念教育，引导员工树立正确的人生观、世界观、价值观，自觉抵制拜金主义、享乐主义、极端个人主义思想的影响和侵蚀。
（2）要结合岗位培训，开展全面系统的员工职业道德教育。要把学习《员工职业操守》和《员工行为规范》等作为培训教育的必修课，通过培训学习，使员工熟悉和牢记银行的职业道德、职业纪律。通过日常案例分享、开展专项培训、组织监狱警示等方式，本着预防的目的，一定要对从业人员讲清楚尽职免责的内涵以及未尽责将面临的严重后果。
2.要坚持依法治行与以德治行相结合。员工培训的内容除法律知识以外，重点应加强德育方面的内容。法律和道德都是维护社会秩序、规范人们思想和行为的重要手段。法治以其权威性和强制手段规范人们的行为，德治以其说服力和劝导力提高全体成员的思想认识和道德觉悟。防范银行道德风险，必须法治与德治相结合，法律约束、纪律约束与员工的道德自律相结合。首先，各级领导和职能部门要高度重视道德建设，把它们同各项业务建设一起，放在重要的位置上，提供各种有利条件，切实抓紧抓好。其次，领导干部要以身作则、率先垂范。尤其在客户经理队伍的建设中，对个人修养的重视绝对不可缺失。银行客户经理本身是一个高危的职业群体，其职业特性决定了他们在日常工作生活中会面临各种诱惑。根据经济学中理性人的假设，生活中的每个人都是经济人，个人的行为可以被自己正确的思想或者认识所控制和指引。个人修养品质是个人行为的基础，会直接影响个人行为的取向，个人修养品质高就会自觉抵制不良风气的侵蚀，树立良好的职业操守，对各种诱惑有一种自然的抵制力。反之，如果个人思想道德品质低下，私欲膨胀，价值观扭曲，最终必然铤而走险，违规违法。
3.我们要变信任为管理，做好控制，及时纠正。在鼓励从业人员积极拓展业务的同时，必须制定相关管理办法，并加强执行监督。采取零容忍的态度，严厉处罚道德风险案件，加大打击职务犯罪力度。银行上级行尤其要加大对下级行中层以上干部贪污受贿等职务犯罪的查处力度，一方面通过系统内部审计及时发现和遏制可能出现的犯罪苗头，降低案件发生几率；一方面加大系统纪检、监察部门查办和揭露职务犯罪力度，实行上级行纪检、监察干部对下级行责任包干制和个人利益挂钩制，促其严厉查处中层以上干部利用职务犯罪，减少和防止中层以上干部职务犯罪案件的发生。
4.应该强化制度执行，规范员工操作行为。坚持业务发展制度建设优先，不断建立健全各项规章制度。同时在强化制度执行上下功夫，不断强化内部监督机制。要建立举报制度，依靠和发动社会各界和一线员工，鼓励检举违法违规问题，对举报查实的案件，要予以奖励。对坚持规章制度，勇于斗争而制止案件发生的一线员工，要有特别的激励机制和规定。要加大对制度执行不力的查处、惩戒力度，实行严格的问责制，对出现大案、要案，或措施不得力的，要从严追究管理人员和直接责任人的责任。反复发生案件，问题长期得不到有效解决的机构，要对班子成员进行问责。要建立员工行为日常排查制度，对于涉嫌赌博、交友混乱、收入与支出明显不符等“问题人员”要重点监控，实现员工相互之间横向纵向的有效控制。
5.各机构要为员工营造出良好的道德环境。环境对员工的道德养成与提升有着直接的影响，良好的环境可以使其“近朱者赤”，而污浊的环境也能使其“近墨者黑”。社会、单位、家庭是员工道德形成的主要环境，三者相互衔接、密不可分。要充分利用新闻报道、行内通报、宣传栏等舆论工具，大张旗鼓地宣扬好人好事，批评不道德行为，弘扬正气，抵制歪风邪气；要提倡员工读好书、唱好歌、看好戏，开展健康有益的文化体育活动，摈弃那些低级、庸俗的文化垃圾，使员工在真、善、美的文化熏陶中不断提高道德修养。
结语：正所谓君子爱财，取之有道。银行前台业务部门的员工是合规内控的第一道防线，也是银行利润的输血工具，必须把这些顶梁柱牢牢打直；银行的中层干部是队伍的带头兵、领头羊，作为道德规范的楷模，必须上梁正，下梁才不会歪；银行的规章制度是文化建设的砂石，它们的健全是银行高楼建设中的血肉和筋骨，有正气才能亭亭而立。只有上上下下里里外外都充满了正气，我们银行业的发展才能稳步向前，才能千里之堤不溃于蚁穴。
