赵晓莉 江西师范大学

据统计，近年来经济市场的不景气导致许多中小企业倒闭，在外部环境压力下资金流动不畅加大了中小企业的存活难度。为扶持中小企业，鼓励企业做大做强，多地政府出台相关短期贷款服务。但发展迅速的同时，此类短期贷款，如江西省的财园信贷通，普遍存在一些问题。本文将研究、分析财园信贷通存在的问题，并给予此类短期贷款的深化改革建议，为中小企业短期贷款相关政策提供方向指导，助推进经济增长，完善社会经济结构。

一、财园信贷通融资模式的概念

“财园信贷通”是指政府拿出部分财政资金与银行合作，帮助中小企业申请1年内的500万元资金支持的融资模式。主要支江西省内有技术优势、有产品市场、有较大发展潜力、有较好社会诚信，但抵押条件不足的中小企业。财园信贷通是达成了工业园和银行及省财政合作的模式，为中小企业提供的无担保、低利率、无抵押的流动短期贷款。如今，财园信贷通已成为中小企业比较可靠的融资渠道，财园信贷通已经在江西省范围内全面铺开运营。

二、财园信贷通融资模式存在的问题分析

（一）财园贷与担保法的冲突。政府担保是以政府的财产来督促债务人履行债务的行为，具有较大风险的民事法律行为。中小企业缴纳的保证金只有贷款额的 1%,而贷款人的资产要变现率高于特定水平方能保证担保合约的成立。当出现企业无法按照合约偿还债务的时候，银行将行使权利抽取政府保证金，用于补偿贷款额度，这样就直接将损失转嫁给政府财政。

（二）中小企业缺乏相应法律意识，管理制度仍有所欠缺。相较大企业而言，中小企业法律意识更加淡薄，体质意识差，稳定性弱，更有些中小企业运行制度混乱，根本没有长远打算和计划，只看眼前利益，将贷款资金作为自有资金使用，而没有按照合同约定的用于生产。企业一旦出现将贷款资金挪用的情况后，很难及时回笼资金。

（三）贷后监管制度不完善。财园贷实施几年，贷后监管机制还不完善，政府和银行工作人员在检查企业报告时，主要看是否有贷后检查报告，而报告内容的真实性、内部逻辑关系，以及隐含的问题和风险因子则没有及时抽取剥离出来，对企业各关联的经济指标关系也发现不了。

（四）财园贷的相关法律规章存在漏洞和缺陷。由于免担保免抵押准入门槛低，有些财园贷的申请企业其实已经背负比较高的债务，信用比较差，但是也成功申请了财园贷，这给部分不良企业创造了投机的机会。

三、财园信贷通融资模式深化改革的建议

（一）成立财园贷政府融资担保机构。为了有效分散政府和借款人的风险，应当成立再担保机构，即政策性担保公司。简单来说，就是政府下设担保机构，将财园贷政府保证金转移到再担保机构，政府和银行和再担保机构签订协议，当出现需要代偿的情况时，再担保机构经调查，确定这属于再担保保证责任范围，向银行支付代偿资金。

（二）中小企业要提高资金管理效率，完善管理制度。因为中小企业普遍存在资金管理意识薄弱的问题，造成资金运用低效等不良后果。为此，各中小企业管理人员应当加强资金管理意识，不断完善目前资金管理制度。明确资金应用于生产，根据企业整体运营状况，制定完善的资金管理体系。杜绝计划外支出，保证资金的有序流动。

（三）银行要完善贷后监管。对于银行内部要有完善的组织结构, 加强管理的责任纪律管理, 对部门的监察给予严格的监督,促使审贷人员对不良贷款的意识提高。密切关注企业的运行情况，定期开展监督检查，及时防范可能出现的风险，对擅自改变贷款用途、通过不正当手段骗取贷款、恶意逃避债务或拒绝监督检查的企业，将责令贷款企业退出“财园信贷通”，收回其银行贷款，并按照相关程序依法追责。

（四）财园贷法律制度的完善。建立借款人资格审定标准制度。详细明确要求，完善主体资格审核制度的漏洞，明确对中小企业质量评估。严格申报办理程序，确保工作公开透明。明确工作审批流程，完善制度细节。

四、结语

“财园信贷通”政策在创新金融模式，拓宽融资渠道，降低融资门槛，扩大政策惠及面的同时仍存在许多问题：贷款未按时偿还、随意降低门槛、追求贷款规模、未严格按照标准规定和既定程序办事等等，所以在以后工作过程中，应做到积极稳妥，防控风险，稳把“财园信贷通”四关：一是严把企业审核关，二是严把放贷审批关，三是严把贷后管理关，四是严把追偿代偿关。