邵军
摘 要：2020年最新数据显示，中国进出口贸易总额为世界第一，进出口贸易总额达到约4.7万亿美元。中小型企业占比约70%，中小型企业是中国市场经济发展中的重要组成部分。物流运输业在中小型企业的飞速发展中尤为显着，在较短时间内形成了较大规模的物流产业，奠定了坚实的产业发展基础，成为国民经济发展中举足轻重的部分。但是中小型物流企业的资本较少，在行业发展过程中难以与大型物流企业抗衡，导致其发展空间越来越小。
关键词：中小型企业；物流企业；企业融资
中图分类号：F259.23 文献标识码：A 文章编号：1005-6432（2023）13-0185-04
DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2023.13.185
1 绪论
从21世纪开始，我国经济结构发生转变，中小型企业已成为我国经济主体的重要组成部分。随着电子商务行业的迅猛发展，物流业的发展有了质的飞跃。据相关数据显示，2019年社会物流总额达到298.0万亿元，同比增长了5.9%。社会物流需求平稳增长，但增长速度趋于下降，物流企业进入了平稳发展阶段。2020年上半年受新冠肺炎疫情影响，工厂停工生产停滞，中小型企业受到沉重打击，物流企业更是受到严重影响。国内社会物流总额于2020年6月恢复至2019年6月水平。2020年1—11月中国社会物流总额累计为266.2万亿元，同比增长了3.0%。物流行业是国民生活中现代服务业的重要组成部分，更是我国国民经济的支柱产业。在社会经济的发展过程中，在带动地方经济发展、推进行业技术创新、增加社会就业岗位等方面发挥重要作用。近年来出台很多政策使中小型物流企业的融资问题快速得到解决，但融资困难仍是中小型物流企业可持续性发展的拦路虎。因此，为了中小型物流企业在资金周转服务质量、运输效率、业务扩展等方面有更好的发展，解决中小型物流企业融资难问题刻不容缓。
由于中小型物流企业的发展不仅是部分人民的就业保障，还关乎我国国民幸福感的提升，所以解决中小型物流企业融资难问题能一定程度地缓解中小型物流企业面临的销售收入减少问题，这对中小型物流企业走出困境具有重要意义。但现今针对中小型物流企业融资难问题的研究较少，对中小型物流企业融资难题提出的对策也较为零散。因此，在广泛阅读国内外相关文献后，文章将逐步分析中小型物流企业融资供求情况，以中小型物流企业为研究对象，深入分析中小物流企业融资难的主要原因，探寻中小型物流企业融资现状以及存在的问题，并且提出应对策略。
2 相关概念及理论依据
2.1 中小型物流企业相关概念及理论
2.1.1 中小型企业的概念
中小型企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的，人员规模、经营规模相对较小的经济单位，包括中型企业、小型企业和微型企业。
2.1.2 物流的概念
我国《物流术语》将物流定义为：将所需物品从供应地运送到接收地的实体流动过程，在此运送过程中根据实际需要，将运输、储存、搬运装卸、包装、流通加工、配送、信息处理等基本功能实施有机结合的系统过程。
2.1.3 第三方物流的概念
第三方物流是相对发货人和收货人而言的一种新型概念，由物流企业承担企业物流活动的一种物流形态。第三方物流既不属于发货人，也不属于收货人，是通过物品供应方和物品需求方合作的形式提供专业的物流服务。其不包含商品，也不参与买卖商品，仅仅通过互相信任的物流合同进行交易合作，为客户提供基础个性化、信息化的物流代理服务。
2.2 融资相关理论概述
2.2.1 融资概念
资金融通简称为融资，主要是个人或企业为了获取资金而进行对内或对外的筹集资金方式。对企业来说，融资主要用于生产经营，资金压占情况下的资金缺口，金融产品，主要为非融资性保函（替代传统保证金达到腾挪资金）、汇票、补充流动资金等。融资主要是下游客户有账期，上游供应商如船公司、航司结费周期快于上游客户周期。
2.2.2 融资方式
（1）按融资的使用期限分类。①短期融资主要是指为企业筹集短期资金的融资方式。一般是指使用期限在一年以内的资金。这种融资的原因大多是企业由于短期生产的需要，或者想要备用一些流动资产来应对不足之需。这种融资的常见方式是银行短期借款以及发行短期债券等。②长期融资一般是指企业想要获得长期发展而采取的一种融资方式。这种融资的期限往往在一年以上，这种融资也就是俗话说的资本。
（2）按筹集资金的取得方式分类。①内部融资主要是指资金直接来源于企业内部，又称为内源性融资或自发性融资。在企业发展的初期，内部融资往往是企业获取资金的主要来源，主要通过内部融资可动用的金融资产和留存收益而形成的资金，内部考核不实质产生融资成本，且获取资金较为容易，来源稳定。②外部融资主要是指资金来源于企业外部，又称为债务融资、权益融资。外部融资在企业发展中后期有着重要体现，是企业资金最主要的来源形式。一般的外部融资方式有发行股票、发行债券、向银行借款等。
（3）按筹集资金是否以金融机构为媒介分类。①直接融资主要是指不通过银行等金融机构，直接向资金提供者表明资金需求，从而获取资金的一种方式。直接融资可获取融资渠道和融资方式较多，从而可以增加获取资金的机会，获取更多的资金份额。②间接融资主要是指借助于银行等金融机构筹集资金。主要表现有银行借款、非银行金融机构借款、融资租赁等。间接融资渠道和方式较为单一，且获取资金的机会和份额有限，所以间接融资一般不容易实现。但由于间接融资的效率和质量较高，所以也被认为是较为节约成本的一种融资方式。
3 我国中小型物流企业融资难问题
3.1 我国中小型物流企业的特点
3.1.1 中小型物流企业发展快，数量多
由于电商行业发展迅速，导致近几年物流企业的数量飞速增长。中小型物流企业占全国物流企业的90%以上，承担了全国近50%的运输量，是国民生活中现代服务业的重要组成部分，是我国国民经济的支柱产业。
3.1.2 中小型物流企业资本实力弱，发展门槛较低
大型物流企业资本实力较强，具备多种自动化运输工具和仓库堆场，拥有较为完整的产业结构体系及庞大的信息采集系统。相比之下，中小型物流企业的资本实力较弱，自动化物流设备数量较少，轻资产公司，缺乏有效的信用保证，上下游产业链不完整，信息采集系统不完善，发展门槛较低。
3.1.3 中小型物流企业信息化水平较低
大型物流企业建立为客户提供一体化综合物流解决方案，从消费者需求出发，利用大数据分析和云计算技术，为客户提供附加值较高的其他物流服务。但中小型物流企业的消费者群体较少，在物流运输市场上只能承运相对单一的物流服务。并且中小型物流企业大数据分析和云计算技术不完善，无法与大型物流企业一样向消费者智能推送解决方案，产业链一体化系统发展不完整，企业信息化水平有待提高。
3.1.4 中小型物流企业运费较低，经营方式灵活
中小型物流企业由于经营成本较低，所以在运费上较大企业而言收取较低，在物流市场内易得到发货量大、预算低的发货企业的青睐。相对于大型物流企业而言，经营较为灵活，反馈时间间隔短，能够及时根据消费者需求调整发货计划与方式，其运输方式具有灵活性及可变性，为消费者节约了更多时间。
3.2 中小型物流企业的融资难问题
3.2.1 企业管理水平较低
我国中小型物流企业大多经营管理水平低，多数中小型物流企业的财务人员专业素养不足，致使财务运营效率较低，无法满足企业日常经营业务的需求。自身的管理制度不够规范，导致其市场竞争力不足，盈利程度不高，抗风险能力较低。大多数中小型物流企业的财务管理制度不健全，企业的财务管理人员为公司管理人员的亲属，任人唯亲。在管理公司账务时，常常出现企业管理者个人账户与公司账户混淆的情况，没有专业的记账会计，日常资金流动情况的记录不切实，财务管理人员专业技能欠缺，对于资金的使用没有详细的计划，也不能结合企业的实际经营情况正确预估企业的财务发展状况，财务管理意识较差，使得其财务报表不规范、不详细且带有混淆，难以体现企业真实的运营状况。会因报表的财务指标、资产负债率、可持续经营等情况较差，无法完成授信融资。
3.2.2 企业融资渠道单一
中小型物流企业融资渠道主要包含资本金、银行、小额贷款、融资租赁。其中银行贷款虽然成本较低，但贷款流程复杂，效率较低。并且，银行及金融中介机构在对中小型物流企业授信时要求提供足额的担保，中小型物流企业的规模较小，经营者名下可抵押资产少，银行贷款需要评估贷款人名下可抵押资产及企业的经营状况，贷款人需提供企业的财务报表、房产抵押、贷款用途等材料，证明贷款人可以在贷款时限范围内足额偿还贷款。待银行评估合格后发放贷款，营造良好的贷款环境。但是，在企业资金出现问题时，很难通过银行的信用评估，因此经常出现中小型物流企业融资申请无法通过的情况。届时企业资金链断裂，导致企业运转停滞。
另外，也有较多企业选择信贷担保机构融资方式。信贷担保机构人为设置了较多要求，需要资产抵押及第三人担保，增加中小型物流企业的融资成本。中小型物流企业由于信用水平低，规模小，经营风险大。现有专业担保公司较少，且主要分布于一二线城市，但中小型物流企业多数存在于三四线城市的工业园区内，无法满足中小型物流企业的融资需求。部分信贷担保机构运营不规范，在担保时会收取较高的费用。
3.2.3 政府政策工具较少
在市场环境下，政府的宏观调控有利于物流行业健康有序发展。随着中小型物流企业的飞速发展，我国相关政府部门出台了一系列扶持政策，但缺乏专门的贷款服务、担保的机构。在法律方面，一些有利于中小型物流企业的政策法规已经确立，但是政府政策工具较少，根本上的问题并没有得到有效解决，企业的融资待遇与发展环境和大企业相比仍不平等。相关政府鼓励政策门槛较高，大部分中小型物流企业的规模和资质更是难以达到申报条件，不能得到政策的扶持。中小型物流企业融资难问题没有得到解决。
4 中小型物流企业融资难问题的解决措施
4.1 加强企业自身建设
4.1.1 提升物流企业经营管理水平
想要从根本上解决中小型物流企业融资难的问题，就要提高企业管理能力，提升自身的经营管理水平。第一，中小型物流企业的管理者在日常工作中不但要提升管理方面的能力，而且要为员工提供完善的专业培训和技能培训，提高员工素质，储备优秀的管理人才和技术人员，共同适应企业的发展。在企业的长期发展中，更可能实现企业下一步的发展目标。第二，不断提高自身企业形象，加强与银行等金融机构之间的合作。在与银行等金融机构合作时，准备充足的资料，主动学习相关融资知识，不断提升自我融资能力。
4.1.2 增强物流企业财务管理水平
财务管理在中小型物流企业的经营中至关重要。中小型物流企业应避免财务人员任人唯亲，健全企业的财务管理制度，提高企业财务人员素质，定期对财务人员进行继续教育。必要时可以聘请财务顾问，与专业的财务管理公司合作等。通过专业的财务管理人员，科学地做好财务规划，合理使用企业内部的资金。财务人员对企业的日常经营收支逐笔登记，确保企业会计信息的真实性、完整性。增强中小型物流企业发展过程中对风险的预估和防范能力。中小型物流企业成立专门的防控风险管理部门，加强对企业资产的监督和管理，对企业在发展过程中可能出现的风险进行评估，及时出具规避风险的措施，最大限度地降低企业损失。
4.1.3 增强物流企业自身信用建设
对于市场经济来说，企业所拥有的信用实质上是一种信用经济。所以，中小型物流企业不论是以哪种方式进行融资，都必须维持企业商业信誉和良好的企业形象。由于物流行业的不断发展，国家的扶持政策也在不断增多，银行等金融机构要顺应时代发展，逐步简化融资的手续，提高融资效率。企业管理者也应在日常中珍惜自己的信用记录，做到信用卡、贷款不拖欠不逃避，与银行建立良好的战略合作关系。企业在银行信用系统中的不断积累，银行对企业的信任度越来越高，为企业日后向银行贷款奠定坚实基础。增强中小型物流企业自身信用建设，是获取银行资金借贷支持的重要方法之一。
4.2 扩大企业融资渠道
近几年，我国就中小型物流企业缺乏融资担保的现象制定相关政策，但担保政策的效果微乎其微。因此政府应大力研究和制定与中国国情相符的信贷担保体系。
（1）加快中小型物流企业征信系统建设。充分运用大数据、移动互联网等现代信息技术，使政府相关部门与银行征信体系实现数据共享，及时更新企业信用信息。经营者个人信用及中小型物流企业具体信息可以在工商局、税务局等部门的数据库进行查询，提高中小型物流企业的信用信息透明度。与此同时，政府还应规范经营者的权力及义务，完善经营者信用信息，提高中小型物流企业的信用。
（2）金融机构为信用较好的中小型物流企业提供优惠资金支持。金融机构通过大数据、人工智能、移动互联网等现代信息技术获得中小型物流企业准确的信用信息。在数据库中信用度较高的中小型物流企业，金融机构提供更优惠的资金支持。这样有利于激励其他中小型物流企业的信用建设更快更好的发展。
（3）鼓励成立中小型物流企业担保机构。国家和政府通过制定法律法规等行为，确保担保机构的规范性，协调银行和担保机构的关系，为中小型物流企业融资奠定坚实的基础，促进中小型物流企业融资过程顺利且高效地进行。金融机构还应简化中小型物流企业的审批办事流程，加快中小型物流企业融资速度，修复市场机制缺陷，改善市场监管，实现利率灵活性。
4.3 丰富政府政策工具
4.3.1 完善落实中小型物流企业融资相关政策
政府具有调控宏观经济市场环境的能力，可以推动中小型物流企业融资相关政策的落实，税务部门落实中小型物流企业税收优惠政策，能够尽快解决中小型物流企业融资难问题。
（1）政府的相关部门丰富相关政策工具。不断丰富政策工具，落实政策发展，健全良好的社会服务机构，对中小型物流企业的融资有着积极意义。国家和政府应该尽快修订相关的法律法规，明确中小型物流企业在我国经济体系中的地位；明确其对经济所发挥的作用；有效维护中小型物流企业的合法利益。政府对于中小型物流企业在融资时更应推动政策落实，通过法律的强制性和约束性来规范金融市场，为中小型物流企业拓宽融资渠道，以此减轻一定的融资压力。
（2）相关部门制定政策扶持。例如，税务部门调整相关税收优惠政策，减少金融服务费，从一定程度上降低中小型物流企业在发展时的税收压力；向中小型物流企业增加专项贷款，加大中小型物流企业金融机构投放专项贷款力度；政府设立合法合理的中小型物流企业发展专项扶持金，如无偿资助、贷款补息和延长贷款期限等。为了防止中小型物流企业发展专项扶持金被“有心之人”利用，在审核过程中加入高校科研机构或企业相关行业协会等第三方参与者。
4.3.2 改革完善商业银行的信贷管理制度
国有商业银行应该根据中小型物流企业的融资特点，出具更多适用于中小型物流企业的贷款条例，针对不同中小型物流企业的融资难问题，逐步修改完善银行的信贷管理制度。减少对中小型物流企业的偏见。在大企业与中小型企业之间应该本着公平、公正的原则，支持中小型物流企业提出的合理资金需求。并且为了更快解决中小型物流企业融资难问题，应提供专门的金融服务机构，为中小型物流企业融资提供更多方便。
5 结语
中小型物流企业融资难问题是社会性结构问题，仅依靠中小型物流企业自身能力不足以解决融资难问题，需要依靠国家社会及让人民的力量共同解决。文章通过查找国内外中小型物流企业融资难问题及解决方案的文献研究，对中小型物流企业融资难的问题进行了进一步探讨，分析得出中小型物流企业融资难问题的成因，并基于成因提出相对应的解决措施，促进中小型物流企业的可持续性发展。这对中小型物流企业在社会发展的浪潮中站稳脚步具有重大推动作用。
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