发行概览：公司本次募集资金运用围绕主营业务进行，全部用于公司主营业务相关的项目及主营业务发展所需的营运资金，具体投资情况如下：30000吨热塑性聚氨酯弹性体项目、8000吨膨胀型热塑性聚氨酯弹性体项目、技术中心项目、营销网络项目、补充流动资金。

基本面介绍：美瑞新材是一家专业的TPU生产商，专注于TPU的研发、生产、销售和技术服务，主要产品包括通用聚酯型、特殊聚酯型、聚醚型、发泡型等多种类型的TPU产品。公司具有较强的研发创新能力，自主设计了TPU相关工艺、关键设备与生产线，对TPU关键技术拥有自主知识产权，引领了国内TPU行业技术的发展，是国内TPU领域的知名企业之一。

核心竞争力：由于TPU下游应用领域极为广泛，客户对于产品的需求千差万别，配方、工艺等方面任何微小的变动都可能使产品性能产生较大的变化。行业和产品多样化的特点决定了TPU行业具备差异化的特点。经过多年的努力，公司具有在差异化技术创新、营销体系、综合运营、人才体系和产业集群方面的优势，集中体现为高效提供差异化产品和服务的能力。

公司内部通过建立以销售工程师、产品经理为核心的营销体系，将生产、销售、研发融合成为协同作业的经营综合体。一方面，有效提供差异化产品和服务。公司销售工程师多为材料专业背景，应用技术经验丰富，能为客户提供专业化营销服务;研发产品经理全程参与产品的研发、生产、市场推广和后期技术服务的全过程。

募投项目匹配性：本次募集资金投资项目紧密围绕公司的主营业务，是公司依据未来发展规划做出的战略性安排。其中，30000吨热塑性聚氨酯弹性体项目、8000吨膨胀型热塑性聚氨酯弹性体项目和技术中心项目的实施，能够有助于提升公司的技术实力和生产水平，提升公司市场地位，营销网络项目的实施可以进一步完善公司的营销网络布局，提高公司整体的营销能力和行业知名度。补充流动资金将改善公司财务状况，保障经营业务的顺利开展。总体来看，公司本次募投项目的实施将全面提升公司的综合竞争实力，有利于公司业务规模的发展和行业地位的不断提升。公司在人员、技术、市场等方面均有充分的准备与积累，能够保证本次募集资金投资项目的顺利开展。

风险因素：经营风险、税收优惠政策和政府补助政策变化的风险、技术风险、管理风险、宏观经济波动的风险、实际控制人控制不当风险、募集资金投资项目风险、成长性风险、首次公开发行股票摊薄即期回报的风险、股票价格波动风险。

（数据截至7月3日）