□文/徐赵力 黄聪聪 马成攀 刘 鸿
（浙江大学城市学院 浙江·杭州）
众所周知，中国的存款保险制度是“隐性”的，并不适合我国的金融市场。所以在金融改革时期，一定要抓住机会构建具有中国特色的存款保险制度。许多国家已经建立起适合国情的存款保险制度，可以比较一下其他国家的存款保险制度。
一、各国存款保险制度的特殊性
（一）美国。美国的存款保险制度是基于美国存款保险公司的。美国存款保险公司为其会员银行的存款散户们承担一定数额的保险。2008年金融风暴前，担保金额为10 万美元，金融风暴之后，担保的金额则变为每一个账户25 万美金。
（二）日本。日本比美国多出了在利息方面的规定。一旦银行出现倒闭的情况，银行需要偿还储户的不但是存款，还包括利息。偿还金额最高为一千万日元，超过一千万日元的部分，按照银行不同的财务状况另行结算支付。
（三）澳大利亚。在澳大利亚，存款保险制度被称为“付款箱”制度。获得全额赔付的条件是储蓄资产在25 万澳币以下。另一方面，澳大利亚的“财政赤字”问题一向受到关注，政府对其的解决方案是向银行征收税率维持在0.05～0.1%区间之内的存款保险税。
（四）英国。英国的存款保护计划简称“DPS”。它的资金来自银行，可以分为“最小资金量”和“其他资金量”。当小银行倒闭时，用“最小资金量”。当大银行倒闭时，通过从银行征收特别费用来获取资金。
（五）加拿大。加拿大的存款保险制度称为“CDIC”。“CDIC”的特点就是可以将风险最小化。这个特点可以降低风险，减少损失，节约资金，从而提高金融监管的整体效率。
二、构建中国特色存款保险制度
基于对各国存款保险制度的特殊性的了解，以及在不同存款保险制度下存款保险制度的对比，再联系央行取消贷款利率下限的基本国情，构建显性的存款保险制度迫在眉睫。
我们可以试着从以下几个角度，尝试构建具有中国特色的存款保险制度：
（一）建立制度的目标定位。我们的目标是创造一个有利于大银行与小银行公平竞争的环境。我们应该通过我们的努力建立市场化风险管理机制，减轻财政负担。
（二）管理部门的设定。在管理部门设定这方面，建议中国人民银行直管存款保险机构。同时，在各地区设分支机构，垂直管理，负责一定范围内的金融机构的存款保险业务和一些审查工作。在一年中，要固定地对清偿能力和信贷质量等进行监督检查。
（三）存款保险制度的覆盖范围。根据我国的国情，建议覆盖范围适中。比如可覆盖商业银行、信用合作社和外资银行等。
（四）保险对象。覆盖外币存款，减轻货币调控压力，推动“藏汇于民”的政策。具体说，即把本国和外国货币存款同时作为保险对象，但是排出同业存款。
（五）存款保险的资金来源及运用。联系我国经济发展状况，在资金方面可以接受财政部拨款，也可以接受某些金融机构认购出资组建，接着再由保费来充实资金来源。
（六）保险限额。在保险限额上，可以了解到我国的国情还属于中等偏低收入的国家。建议保险限额设计如下：
设X 为本金，i 为利息，n 为存款年数，y 为偿付限额。
很显然，最高偿付限额为50 万元。如果一个存款人在一家银行的存款账户的本金和利息加起来在50 万元以内，则银行将进行全额赔付；如果超过50 万元，则50 万元以内全额赔付，超过50 万元的部分则从该存款银行清算财产中受偿。
（七）保险费率。因为存款准备金率具有风险缓冲作用，所以应该考虑下调法定存款准备金率，建议采用0.02%～0.1%的差别费率水平，其中可将商业银行分别适用不同的费率区间。
与任何制度一样，存款保险制度有其自身的局限性，设计不当或配套措施不完善，都会使风险增加。当然，伴随存款保险制度的建立，还应完善相关方面的立法，使得存款保险制度在法律的框架下运行。
［1］曹晓兰.构建具有中国特色的存款保险制度.保险职业学院学报，2010.
［2］张妍.中国金融改革背景下的存款保险制度构建研究.首都经济贸易大学，2014.
［3］刘娜.中国存款保险制度研究.辽宁大学，2012.
