王思佳／文
在当前我国商业银行的业务模式不断转型的背景下，个人理财业务已成为商业银行新的利润增长点，但是相关业务风险较高，商业银行也面临较高风险，甚至部分商业银行出现了个人理财产品到期无法兑付的问题。由于商业银行的个人理财业务普遍起步较晚，部分产品运营不当甚至出现大幅亏损。基于此，文章对商业银行的个人理财业务，从管理环境、风险管理体系、内部控制活动、信息交流、内部监督机制五方面分别探讨了风险控制策略，对商业银行建立科学的个人理财业务风险管控措施具有一定价值。
商业银行的个人理财业务在快速壮大，同时客户对理财产品的热情也在不断提高。但是商业银行的个人理财业务经常会出现客户投诉、甚至违约的问题，主要是由于商业银行缺乏健全的风险管控措施，相关管理体系还不够完善。不同个人理财业务收益会存在一定的差异，商业银行在发展过程中要高度重视个人理财业务的管理要求。基于此，文章对商业银行个人理财业务的风险控制措施进行分析，探讨了个人理财业务的管理要求，对商业银行形成更加科学的风险控制措施，以及规范自身管理流程都有一定价值。
商业银行个人理财业务风险控制的不足
商业银行的管理环境不完善
商业银行要明确具体管理流程中不同层级管理的工作要求。但是，长期以来很多商业银行在发展环节中未形成完善的环境。首先，商业银行存在一个独大的问题，各项重大决策无法得到有效制约。其次，商业银行在日常工作环节中未合理明确人员的工作职责，人员对风险管理的要求理解不到位，对各类可能发生的风险及具体控制方法认识不足，很可能由于自身水平有限而引发风险。
未建立完善的风险管理体系
商业银行要了解可能发生的各类风险，并结合风险情况建立合理的管理措施。但是，部分商业银行在风险管理的过程中未形成严肃的风险控制措施，未对各类风险进行全方位评价，也未有效管理各类可能存在的风险。如在对客户进行评价环节，无法准确了解客户可能存在的风险，容易导致风险管理活动流于形式。
内部控制活动不合理
商业银行在风险管理活动中，要形成科学的内部控制体系。科学的内部控制体系能够对商业银行管理环节的工作流程、各类项目的管理形成全方位控制机制，落实授权审批的工作要求。但是部分商业银行在对相关业务流程进行管理环节中，存在着工作流程不细致、管理活动不严谨的风险。如在对各项经济业务事项进行控制环节中，未严格落实不同业务流程具体的控制要求，可能发生内部控制不严格的风险。
信息交流不完善
商业银行的信息交流环节要建立完善的信息公开机制及数据库，以此对各类信息进行全方面的交流与识别。但是，部分商业银行在对各类信息进行管理的环节，信息交流机制不完善，信息传递不及时，很容易发生管理活动的风险。
内部监督不完善
在当前部分商业银行内部，监督活动不具有独立性，没有引入第三方机构对商业银行自身的个人理财业务进行监督，商业银行未形成严格的监督措施，导致各项监督体系流于形式。
商业银行个人理财业务风险控制策略
优化管理环境
1.建立完善的治理结构
首先，为确保企业各项工作流程更加规范，要形成规范的股东会、董事会、监事会的治理结构，确保股东会的各项议事规则以及决策流程更加合理，让全体股东都能够参与到各项决策中发表自己的看法。为确保股东会能够充分保护中小股东的权益，要让股权尽可能分散，避免一股独大的问题，让股东会所做的各项决策更加民主。其次，落实董事会的治理职责。银行董事会要具备充分的自主权，能够对各项经济业务事项进行监督，确保所做的各项决策流程更加合理，以及规则体系更加规范，形成对管理层的制约及对各项工作事项的约束，确保管理流程更加规范、科学。最后，确保各项管控机制严肃发挥监事会的职责。银行的监事会要能够对各项工作进行约束及对风险进行分析，充分发挥监督的作用。
2.重视对人员能力的培养
近年来，个人理财业务管理的专业化程度不断提升，加上人们对理财需求的不断提高，使个人理财业务的外延不断拓展，要求商业银行的人员具备更高素养。首先，商业银行的人员要具备专业素养，能够在工作中提高自身工作能力，包括具备良好的理财知识以及投资能力，在工作中能够根据各项流程要求支持个人理财业务。其次，商业银行内部的人员要具备风险管理方面的能力，能够对各类风险进行全方位把控，形成恰当的风险管理措施。为了达到这一目标，商业银行要定期对人员进行培训，包括培训风险识别方式、风险防控措施等方面的要求。将风险控制的要求落实到具体的环节与个人，以确保风险控制流程的管理措施更加规范，帮助银行在处理各项业务环节有序地应对各种风险，实现规范运营的目标。最后，商业银行的基层理财经理作为开展业务销售、业务咨询等方面的人员，要具备专业素养与操作能力。商业银行要定期组织相关人员开展知识培训，包括举办实操比赛等方式，让人员在工作过程中能够了解销售的要求，在工作流程中树立规范的工作意识，形成规避风险的管理理念。
3.构建科学的风险控制措施方案
首先，要对风险进行分析。商业银行在风险管理环节中，要对可能发生的风险建立精细化管理措施方案，以确保银行能够实现有序发展。商业银行要结合风险特征制订应对方案，确保风险管理的全过程要根据商业银行的风险控制要求及管理制度进行风险管理控制。商业银行要对风险形成规范的控制机制，以确保银行各类风险得到有序管理，实现提高核心竞争力的目标。其次，优化商业银行的风险预警机制。商业银行在建立电子银行之后，在风险预警过程中要通过对风险进行全方位分析与管理。当前，我国的金融环境日益复杂，个人理财业务的风险不断增加。为确保各类风险能够得到预警，在执行风险管理的过程中，要结合商业银行具体管理制度形成精细化的风险控制措施，通过对各类风险进行合理控制，确保风险管理流程更加完善。同时商业银行要通过形成风险案例库的方式，将各类风险的成因、应对方式等全面更新到风险案例库中，为风险的控制提供必要支持。
4.构建完善的风险控制系统
在二维情况下，格式函数用0次的第1种汉克尔函数H（1）0（x）表示。将其带入（19）式后，可导出以下严密式：
商业银行在构建风险控制系统的环节中，要全面关注操作风险的相关内容，根据商业银行的实际情况构建完善的风险框架，包括对风险战略、管理流程、基础设施、外部环境等进行全面分析。其中风险战略包括风险偏好、风险政策、风险目标；管理流程包括风险识别、风险评估、风险管理；基础设施包括在风险管理中制定的具体保障措施，如人员管理、组织架构管理；外部环境包括银行所处的外部市场环境、经济环境等。
建立风险管理体系
1.合理设置风险管理的目标，对各类风险进行全面识别
首先，商业银行在制订具体的风险管理规划环节，要全面分析可能面临的风险，确保在业务执行环节各项工作紧密衔接，避免出现风险的可能性。其次，明确具体的风险管理要求。商业银行在个人理财业务的风险识别环节，要关注可能给银行带来影响的活动，并通过对风险进行系统性分析的方式，确保风险管理工作按照预期要求得到严肃执行，确保银行将风险降至最低。
2.完善风险评估机制
首先，商业银行的融资项目周期较长，需要在审批阶段严格把关，审批还款来源是否可靠，避免将长期融资项目分为多个短期理财产品，导致流动性不足产生的风险。特别是对于具有一定风险的领域，在审批环节要形成严肃的审批措施，避免对相关行业政策了解不足而发生风险。房地产行业和融资平台等项目风险较高，对相关项目更要进行重点审批。对部分创新较强的项目，如PPP 等相关项目，在审批过程中要重点审核合作方的风险情况，确保风险能够得到精确评估。其次，规范客户风险评估程序。商业银行要关注客户风险等级、希望购买的理财产品等。再次，商业银行客户经理在对客户风险进行识别环节，要确保风险评估机制能够体现客户的真实意愿，要求客户独立填写评估表，并且知晓产品的相关风险，以避免在后续发生个人理财业务纠纷或被投诉等问题。最后，商业银行在对客户风险进行评估的环节，在提交评价答卷之前应该显示评价结果，并且投资者可以在提交评估结果之前返回修改答卷，以调整评估结果，但是应该限制投资者对风险评估问卷的修改次数，避免反复修改评估问卷选项，导致购买的产品风险和自身风险承受能力不相符等问题。
完善内部控制活动
1.明确风险管理工作的分工机制
商业银行在对个人理财业务风险管理环节，要明确高层管理者、授信中心、零售业务部门、营业网点等不同环节的风险控制要求，通过各类风险管理环节进行成功整合管理的方式，提高银行风险管理能力。对银行高层人员而言，要确保所做的各项理财资金规划更加科学，避免决策失误。商业银行要对各类信息作出科学的决策，并且网点要负责对日产销售过程中具体操作风险、法律风险进行分析。通过对不同风险进行分析的方式，商业银行对风险及其防范建议进行优化，并通过把握售前、售中、售后各阶段的风险控制原则和管理要求，确保各环节管理步骤更加规范化、科学化。
2.落实分级授权管理措施
理财经理作为对客户进行引导及为客户提供产品咨询和建议的主体，要发挥自身的引导功能，向客户准确介绍理财产品。理财经理要具有职业道德和专业素养，能够全方位分析理财产品的相关情况及客户需求。首先，确保理财经理具备相关职业道德及工作素养，能够在工作过程中严格按照各项职业操守开展工作，避免出现违规问题。其次，如果商业银行出现违规销售，就要加大处罚力度，对违规员工要根据违规情况形成恰当惩罚措施，明确具体惩罚手段，包括记过、降级等，情节严重的还应该给予开除，让人员了解各项工作管控的具体要求。最后，银行要采取分级管理制度，将客户经理分为不同级别，如初级人员只能销售风险等级较小的理财产品， 中级人员可以销售理财风险较小或中等的产品，高级人员销售的产品不受限制。通过这一方式，能够确保人员在销售环节中更具有专业性，并对高风险的产品要求具备较高素养的人员负责。
商业银行要严格按照信贷业务标准对自身投资项目进行管理，明确授信审批环节的要求，合理进行评级。同时要针对重点理财投资项目进行重点审查。商业银行也要根据存续期间的各类风险情况，形成详尽的风险监控措施。
4.对各类客户风险进行评级
商业银行在客户完成理财产品购买之后，要对各类客户风险进行评级，包括调查客户的风险承受能力、收入、年龄等不同因素，合理完成评级，并结合客户情况在银行内部实现信息共享，掌握客户资金情况、投资能力等方面因素，结合客户评级销售理财产品。
5.优化个人理财业务的产品管理
商业银行要合理确定产品生命周期，结合产品的生命周期让产品能够符合银行实际特点，分析管理流程要求。商业银行的产品生命周期包括导入期、成长期、成熟期、衰退期。产品不同阶段给商业银行带来的效益有一定差距，商业银行要结合产品生命周期的实际情况对产品相关信息进行全方位收集，帮助商业银行获得利润空间的同时，提高经济效益。首先，分析导入期产品管理策略。商业银行在产品导入期，商业银行的金融产品刚投放，该阶段客户还没有对银行形成认可，商业银行在该阶段没有建立完善的销售渠道，销售模式也不成熟，在这一阶段银行要结合自身实际情况，合理选择销售管理模式。其次，商业银行产品经过导入期的发展，在成长期阶段，企业产品逐渐被客户认可，客户需求日益广泛，成长期产品能够给银行带来一定的贡献度，但是由于产品具有易模仿的特点，很容易被其他的竞争对手所取代，因此，在成长期银行的管理策略是要充分关注自身能力，提高个人理财业务产品的质量，加大营销，开拓新客户。再次，成熟期银行产品利润达到最高，在该阶段银行要实施多元化产品，拓宽产品受众群体等方式，提高效益。最后，产品在衰退期的特点是销量大幅下降，在该阶段甚至无利可图，商业银行要将工作重点放在个人理财新产品的研发方面。
建立信息交流机制
1.建立信息公开机制
在个人理财产品中，要为客户提供价格查询、披露个人理财业务相关信息的服务。在产品管理环节中，商业银行只有为客户提供每款产品的准确信息，并对信息予以充分披露，才能确保客户根据产品信息做出决策。在信息披露环节，包括披露投资项目进展、项目信息变更、价格浮动等方面情况，让投资者对产品预期收益有所了解，做出符合自身实际需求的决策。同时，在对理财产品的信息披露环节，要重点对理财产品收益进行准确公布，在披露收益的情况下，客户要了解具体收益和业绩基准之间的差异。商业银行在对理财产品的收益进行披露时，要披露全部理财产品收益率，进而让投资者根据自身需求制订科学的管理决策。
2.建立信息数据库，确保各类信息能够得到及时传递
商业银行在个人理财业务的管理环节为规避风险，在信息披露环节要对各类信息进行充分公开。同样，商业银行和客户之间也要建立完善的信息管理渠道，如客户在填写风险评估问卷环节，要根据自身情况填写，确保商业银行能够了解客户的真实情况。商业银行人员在向客户询问信息时，客户要将真实信息告知银行人员。在日常管理中，商业银行要认识到市场环境等都可能会发生改变，如果对项目信息掌控不及时可能会发生风险。因此，商业银行要通过科学的措施，消除信息不对称带来的风险。通过对各类风险进行识别与有效控制的方式，对风险进行严肃控制。具体而言，要加强以下工作管理。首先，商业银行要尽可能收集客户各类信息，通过借助大数据等技术，全方位分析客户相关活动情况。同时，为了保护客户隐私，应该在维持保密性原则的前提下，组建系统化的金融数据库，并对不同客户信息做好保密程序，确保商业银行能够全方位掌握客户的各类信息，实现对客户理财产品的科学分析，为客户推荐最适合其自身的理财产品。其次，建立完善的数据分享机制。商业银行要通过建立数据库的方式，对各类信息进行收集和控制，并对信息进行分析和处理。通过建立完善的信息共享系统，对客户资产状况、风险程度等方面信息进行全面的评估与分析，让风险管理流程更加规范化、科学化，并随着管理体系的发展，对各类风险进行全方位控制和更新，确保风险管理工作流程更加完善。
健全内部监督机制
首先，引入第三方提高监督水平。当前，大部分商业银行对自身理财产品的风险进行评级，主要是银行自评，缺乏统一的标准，客户难以对比不同银行理财产品之间的区别，很可能埋下风险隐患。为了改变这一问题，要建立细致的风险评估机制，借助第三方机构对银行的理财产品进行统一评级，确保各类信息准确。同时，监管机构要对银行理财产品进行监督，确保银行对理财产品的评级科学化、公开化。其次，建立完善的内部监督措施。商业银行在发展过程中，要形成完善的内部控制措施对各项管理流程进行约束，形成对各项经济业务事项的监督，并定期对内部控制执行有效性进行评价，确保内部控制流程更加严肃、管理环节更加合理。
商业银行在开展个人理财业务环节，要全方位认识到可能存在的风险，并形成恰当的风险控制策略。通过完善商业银行的管理环节，确保商业银行在执行个人理财业务的过程中风险管理可控、工作和管理流程规范，为商业银行各项工作的开展奠定基础。
